لایب سان

Outlining the different types of financial crime and their impact, this book is a user-friendly, up-to-date guide to the regulatory processes, systems and legislation which exist in the UK. Each chapter has a similar structure and covers individual financial crimes including money laundering, terrorist financing, fraud, insider dealing, market abuse, bribery and corruption and finally tax avoidance and evasion. Offences are summarized and their extent is evaluated using national and international documents. Detailed assessments of financial institutions and regulatory bodies are made and the achievements of these institutions are analysed. Sentencing and policy options for different financial crimes are included and suggestions are made as to how criminal proceeds might be recovered.

This second edition has been fully updated and includes a section on cybercrime and a new chapter on tax evasion. Case summaries have also been included in those chapters where a criminal justice route is used by the prosecuting authorities.

چکیده فارسی

این کتاب با تشریح انواع مختلف جرایم مالی و تأثیر آنها، راهنمای کاربرپسند و به‌روزی برای فرآیندهای نظارتی، سیستم‌ها و قوانین موجود در بریتانیا است. هر فصل دارای ساختار مشابهی است و جرایم مالی فردی از جمله پولشویی، تامین مالی تروریسم، کلاهبرداری، معاملات داخلی، سوء استفاده از بازار، رشوه و فساد و در نهایت اجتناب از مالیات و فرار را پوشش می دهد. جرایم خلاصه شده و میزان آنها با استفاده از اسناد ملی و بین المللی ارزیابی می شود. ارزیابی های دقیق موسسات مالی و نهادهای نظارتی انجام شده و دستاوردهای این موسسات مورد تجزیه و تحلیل قرار می گیرد. گزینه های مجازات و سیاست برای جرایم مالی مختلف گنجانده شده است و پیشنهاداتی در مورد نحوه بازیابی عواید مجرمانه ارائه شده است.

این ویرایش دوم به طور کامل به روز شده است و شامل بخش جرایم سایبری و فصل جدیدی در مورد فرار مالیاتی است. خلاصه‌های پرونده نیز در آن فصل‌هایی گنجانده شده است که از مسیر عدالت کیفری توسط مقامات تعقیب استفاده می‌شود.